מחשבון שכר נטו 2026 — חישוב נטו מברוטו
סימולטור תלוש שכר לישראל 2026: מס מדורג, ביטוח לאומי, מס בריאות, נקודות זיכוי לפי כל הקריטריונים, רכב צמוד וגילום, ועלות מעביד — עם פירוט שקוף.
עודכן לאחרונה: 31 ביולי 2026
תוספות שכר חייבות במס
הטבות ורכב צמוד
נקודות זיכוי2.25 נק׳
אם אתה יודע את מספר הנקודות המדויק מתלוש השכר.
נקודה נפרדת לפי סעיף 40א — רק למי שנישא/ה מחדש ומשלם/ת מזונות לבן/בת הזוג לשעבר. מזונות עבור ילדים? סמנו בסעיף ההורות.
בתנאים — בן זוג נטול יכולת / בגיל פרישה.
פטור ממס הכנסה על הכנסה מיגיעה אישית עד התקרה (סעיף 9(5)).
הפרשות וניכויים
פירוט מלא
- נטו77%11,549 ₪
- מס הכנסה8.9%1,334 ₪
- ביטוח לאומי3.9%591 ₪
- מס בריאות4.2%626 ₪
- פנסיה (עובד)6%900 ₪
עלות למעביד
כמה נטו נשאר מהברוטו ב-2026
משכורת של 15,000 ₪ ברוטו משאירה לשכיר בלי ילדים 11,549 ₪ נטו בחודש — כ-77% מהברוטו — ולשכירה 11,670 ₪. ההפרש בין השניים הוא חצי נקודת זיכוי שמגיעה לאישה (121 ₪ בחודש, כשיש מס לקזז אותה ממנו).
| ברוטו | נטו — גבר | נטו — אישה | מס הכנסה | ביטוח לאומי ובריאות | פנסיה |
|---|---|---|---|---|---|
| 6,000 ₪ | 5,384 ₪ | 5,384 ₪ | 0 ₪ | 256 ₪ | 360 ₪ |
| 8,000 ₪ | 7,028 ₪ | 7,149 ₪ | 127 ₪ | 365 ₪ | 480 ₪ |
| 10,000 ₪ | 8,426 ₪ | 8,547 ₪ | 365 ₪ | 608 ₪ | 600 ₪ |
| 12,000 ₪ | 9,694 ₪ | 9,815 ₪ | 734 ₪ | 852 ₪ | 720 ₪ |
| 15,000 ₪ | 11,549 ₪ | 11,670 ₪ | 1,334 ₪ | 1,217 ₪ | 900 ₪ |
| 20,000 ₪ | 14,217 ₪ | 14,338 ₪ | 2,757 ₪ | 1,825 ₪ | 1,200 ₪ |
| 25,000 ₪ | 16,656 ₪ | 16,777 ₪ | 4,410 ₪ | 2,434 ₪ | 1,500 ₪ |
| 30,000 ₪ | 18,998 ₪ | 19,119 ₪ | 6,160 ₪ | 3,042 ₪ | 1,800 ₪ |
ההנחות: שכיר/ה תושב/ת ישראל בלי ילדים, נקודות זיכוי בסיס בלבד, הפרשת עובד לפנסיה 6%, בלי קרן השתלמות והטבות. מס הכנסה, ביטוח לאומי ופנסיה מוצגים לגבר. לחישוב עם ילדים, תואר, רכב צמוד או קרן השתלמות — המחשבון למעלה.
איך מחושב השכר נטו בישראל?
השכר הברוטו הוא הסכום שעליו סוכמתם עם המעסיק, אך הסכום שנכנס בפועל לחשבון — הנטו — נמוך יותר. ההפרש מורכב מכמה ניכויים: מס הכנסה, דמי ביטוח לאומי, מס בריאות, והפרשות לפנסיה ולקרן השתלמות.
מס הכנסה — שיטת המדרגות
מס הכנסה בישראל מחושב בשיטה מדורגת (פרוגרסיבית): כל שכבת הכנסה ממוסה בשיעור משלה, ולא כל המשכורת בשיעור אחיד. לדוגמה, גם מי שמרוויח שכר גבוה משלם על השקלים הראשונים שלו את אותו שיעור נמוך כמו כולם.
מהמס המחושב מקזזים נקודות זיכוי — סכום קבוע לכל תושב, עם תוספות לנשים, להורים ולמצבים נוספים. נקודות הזיכוי יכולות לאפס לחלוטין את חבות המס בשכר נמוך.
המחשבון תומך בכל הקריטריונים: ילדים לפי גיל (לשני ההורים), הורה יחיד (כפל נקודות), משפחה חד-הורית וגרוש/פרוד המשלם מזונות, ילד נטול יכולת, בן/בת זוג ללא הכנסה, עולה חדש / תושב חוזר, חייל/ת משוחרר/ת ותואר אקדמי — ואפשר גם להזין את מספר הנקודות ידנית.
בנוסף מטופלות הקלות מס נוספות: פטור לנכה 100% / עיוור (סעיף 9(5) — פטור ממס הכנסה על הכנסה מיגיעה אישית עד התקרה) וזיכוי יישוב מוטב שמקוזז ישירות ממס ההכנסה.
ביטוח לאומי ומס בריאות
דמי הביטוח הלאומי ומס הבריאות נגבים בשתי מדרגות: שיעור מופחת על החלק הראשון של השכר, ושיעור מלא מעליו ועד לתקרת ההכנסה המבוטחת. מעבר לתקרה לא נגבים דמים נוספים.
פנסיה וקרן השתלמות
הפרשת העובד לפנסיה (לרוב 6%) ולקרן השתלמות (לרוב 2.5%) יורדת מהנטו הפנוי, אך אינה “מס” — זהו כסף שנצבר לטובתכם. המחשבון מציג אותן בנפרד כדי שתבינו לאן הולך כל שקל.
רכב צמוד ושווי שימוש
לרכב צמוד נקבע שווי שימוש חודשי שמתווסף לשכר החייב במס — גם אם לא קיבלתם עליו מזומן. כלומר אתם משלמים מס על הטבה שאינה כסף, מה שמקטין את הנטו. אם הרכב מגולם, המעסיק נושא בעצמו במס על שווי הרכב (באמצעות “תוספת גילום”), כך שהנטו שלכם לא נפגע — אך עלות המעביד גדלה. המחשבון מטפל בשני המקרים ומחשב את הגילום במדויק.
עלות המעביד
מעבר לשכר הברוטו, המעסיק נושא בהפרשות לפנסיה, לפיצויים, לקרן השתלמות ובחלק המעסיק בביטוח לאומי. סך כל אלה הוא עלות המעביד האמיתית — לעיתים גבוהה ב-20%–30% מהברוטו. המחשבון מציג גם את הצד הזה.
חמש דרכים חוקיות להגדיל את הנטו
- מצו את נקודות הזיכוי — ילד שנולד, תואר שהסתיים, שחרור מצה“ל, מזונות: עדכנו טופס 101. כל נקודה = כ-2,900 ₪ בשנה.
- קרן השתלמות — אם המעסיק מציע, קחו: 7.5% ממנו על 2.5% שלכם, בפטור ממס.
- בדקו את הפרשת הפנסיה — הפרשת העובד מזכה בזיכוי מס של 35% ממנה; ודאו שהיא מחושבת על מלוא השכר הקובע.
- תיאום מס — שתי עבודות? בלי תיאום, השנייה מנוכה במקסימום. תיאום לוקח דקות באתר רשות המסים.
- עבדתם חלק משנה? כמעט בטוח שמגיע לכם החזר — בדקו במחשבון החזר המס.
מילון מהיר לתלוש
- שכר יסוד — הבסיס לפני תוספות; לרוב גם הבסיס לפנסיה ולפיצויים.
- שווי (רכב/טלפון/ארוחות) — הטבה לא-כספית שמתווספת לשכר החייב במס: משלמים עליה מס בלי לקבל כסף.
- גילום — כשהמעסיק משלם בעצמו את המס על הטבה, כדי שהנטו שלכם לא ייפגע.
- נ.ז / נקודות זיכוי — ודאו שהמספר תואם את המצב המשפחתי שלכם.
- ברוטו למס מול ברוטו לביטוח לאומי — לא תמיד זהים; שווי הטבות נכנס לשניהם, אך החזרי הוצאות מסוימים לא.
לתשומת לבכם: המחשבון מספק הערכה לפי נתוני 2026 ואינו תחליף לתלוש שכר רשמי או לייעוץ מקצועי. למקרים מורכבים (תיאומי מס, הכנסות נוספות) פנו ליועץ מס.
שאלות נפוצות
איך מחושב השכר נטו מהברוטו?
מהברוטו מנכים מס הכנסה מדורג (בקיזוז נקודות זיכוי), דמי ביטוח לאומי, מס בריאות, והפרשות העובד לפנסיה ולקרן השתלמות. מה שנשאר הוא הנטו שנכנס לחשבון.
מהי נקודת זיכוי וכמה היא שווה?
נקודת זיכוי מקטינה את חבות מס ההכנסה בסכום קבוע (כ-242 ₪ לחודש בשנת 2026). כל תושב זכאי לנקודות בסיס, עם תוספות לנשים, הורים, עולים ועוד.
מה זה רכב צמוד מגולם?
כאשר רכב צמוד 'מגולם', המעסיק נושא בעצמו במס על שווי השימוש, כך שהנטו של העובד אינו נפגע — אך עלות המעביד גדלה.
מקורות רשמיים
הנתונים במחשבון מבוססים על הפרסומים הרשמיים של הגופים הבאים. לפני החלטה בעלת משמעות כספית — כדאי לאמת מולם:
איך המספרים בעמוד הזה נבדקים? שיטת העבודה
מדריכים שיעזרו לכם
כמה מס משלמים על בונוס? (ולמה נשאר פחות ממה שחשבתם)
קיבלתם בונוס 5,000 ₪ ונשארו רק כ-3,000? זה לא טעות — ככה ממוסה בונוס בישראל, עם דוגמה מחושבת ודרכים חוקיות לרכך.
נקודות זיכוי על ילדים 2026: כמה כסף זה שווה לכל הורה (טבלה)
1.5 נקודות בשנת הלידה, 2.5 בגילאי 1–5, נקודה עד גיל 17 — לכל אחד מההורים. הטבלה המלאה בשקלים, וההטבות שהורים מפספסים.
רכב צמוד: כמה הוא באמת עולה לך במס (שווי שימוש)
רכב מהעבודה נשמע כמו הטבה מלאה — אבל הוא מוסיף לך הכנסה חייבת במס. איך עובד 'שווי השימוש', כמה זה מוריד מהנטו, ומתי זה בכל זאת משתלם.
נקודות זיכוי 2026: הטבלה המלאה — מי זכאי לְמה וכמה זה שווה
כל נקודות הזיכוי במקום אחד: ילדים לפי גיל, גרושים ומזונות, ילד נכה, עולים, חיילים משוחררים ותארים — עם השווי בשקלים.
שכיר או עצמאי? השוואת המס והזכויות — בלי אשליות
אותם 20,000 ₪ בחודש, שני עולמות שונים: מס, ביטוח לאומי, פנסיה, הוצאות מוכרות וזכויות סוציאליות — ההשוואה המלאה.
כמה באמת עולה עובד למעסיק? טבלת עלות מעביד 2026
ברוטו 15,000 ₪ עולה למעסיק כ-18,000 ₪ — ועם קרן השתלמות כמעט 19,200. הפירוק המלא של עלות המעביד, עם טבלה לפי שכר.
שכר גלובלי: מתי הוא חוקי ומתי אתם מפסידים כסף
'המשכורת כוללת שעות נוספות' — משפט שיכול להיות לגיטימי או להסתיר גזל של אלפי שקלים. איך בודקים אם השכר הגלובלי שלכם הוגן.
ברוטו נטו: לאן באמת נעלם רבע מהמשכורת שלך
פירוק מלא של תלוש השכר — מס הכנסה, ביטוח לאומי, מס בריאות ופנסיה — עם דוגמה אמיתית על שכר 15,000 ₪ ומספרי 2026.
טבלת ברוטו נטו 2026: כמה נטו יוצא מכל משכורת
כמה נטו יוצא מ-10,000, 15,000 או 20,000 ברוטו? טבלה מלאה לפי נתוני 2026 — מס, ביטוח לאומי ופנסיה — לרווק/ה עם נקודות בסיס.
דמי חגים: מתי מגיע תשלום על חג, ומתי לא
יום חג שאתם לא עובדים בו — האם משולם? התשובה תלויה בסוג השכר ובוותק. איך עובדים דמי חגים, מי זכאי, וכמה ימי חג בתשלום מגיעים בשנה.
שכר שעתי מול חודשי: מה ההבדל ומה עדיף לכם
עובדים לפי שעות או משכורת קבועה? ההבדל הוא לא רק בחישוב — הוא בזכויות, ביציבות ובגמישות. איך להשוות נכון ולדעת מה משתלם במצב שלכם.
המס על כל שקל נוסף: למה ב-48,000 ₪ נשאר לכם פחות מאשר ב-55,000
מדרגות מס לא גורמות להפסד מהעלאה — זה מיתוס. אבל המס השולי האמיתי כן מגיע לשיא סביב 48,000 ₪ ואז יורד, בגלל תקרת הביטוח הלאומי. הנה המספרים.
חופשת לידה 2026: כל הכסף שמגיע לכם — דמי לידה, פנסיה ונקודות זיכוי
כמה דמי לידה תקבלו ולכמה זמן, מה קורה לפנסיה בחופשה, אילו נקודות זיכוי נוספות מגיעות — והטעויות שעולות כסף.
שעות נוספות: הזכויות המלאות — 125%, 150% ומה שביניהן
עבדתם מעבר למכסה היומית? מגיע לכם גמול מוגדל. מתי מתחילות שעות נוספות, מה השיעורים המדויקים, ואיך לוודא שהתלוש שילם נכון.
10 טעויות בתלוש השכר שעולות לכם כסף — צ'קליסט בדיקה
נקודות זיכוי שגויות, פנסיה על חלק מהשכר, שעות נוספות בתעריף לא נכון — הטעויות הנפוצות בתלוש, איך מזהים כל אחת ומה עושים.
הפרשות פנסיה: מה יורד מהתלוש ולמה זה הכסף הכי חשוב שלכם
כל חודש יורד מהתלוש סכום לפנסיה — ורובנו לא באמת מבינים לאן. כמה מפרישים העובד והמעסיק, מה זה מרכיב פיצויים, ולמה זה שווה מיליון.
דמי מחלה: כמה ימים מגיעים, ואיך משלמים עליהם
נעדרתם בגלל מחלה? מגיע לכם תשלום — אבל לא תמיד על היום הראשון. איך נצברים ימי מחלה, מה משלמים על כל יום, ומה קורה עם יתרה שלא נוצלה.
קרן השתלמות: הטבת המס האחרונה שנשארה — ולמה לא לוותר עליה
7.5% מהמעסיק על כל 2.5% שלכם, פטור מלא ממס רווחים, ונזילות אחרי 6 שנים — המספרים שמראים למה זו ההטבה הכי חזקה לשכיר.
מדרגות מס הכנסה 2026 — הטבלה המלאה והסבר פשוט
כל מדרגות המס לשנת 2026 בטבלה חודשית ושנתית, איך באמת עובד מס שולי, ודוגמה מחושבת על שכר של 15,000 ₪.
תיאום מס 2026: מתי חייבים, איך עושים אונליין ומה קורה בלי
שתי עבודות, פנסיה מוקדמת או קצבה לצד שכר? בלי תיאום מס תשלמו מס מקסימלי על ההכנסה השנייה. המדריך המלא — 10 דקות אונליין.
6 סיבות שכנראה מגיע לך החזר מס (וגם איך בודקים בחינם)
עבודה חלקית בשנה, החלפת מעסיק, נקודות זיכוי שלא נוצלו, תרומות והפקדות — המצבים שמזכים בהחזר, עד 6 שנים אחורה.